Banca Transilvania S.A.
Calea Dorobanților 30-36, Cluj-Napoca, Prov. Cluj
J1993004155124
RO 5022670
R.B. - P.J.R. 12 - 019 - 18.02.1999
SWIFT: BTRLRO22
Capitale sociale sottoscritto e versato: 9.168.798.460 lei
Informazioni utili
Anche, vi informiamo che, a partire dalla data del 21.06.2010, è entrato in vigore il Decreto Legge del Governo 50/09.06.2010 riguardante i contratti di credito per i consumatori, atto normativo che recepisce nella legislazione romena le disposizioni della Direttiva Europea n. 2008/48/CE.
Vi invitiamo a consultare la versione aggiornata dei documenti elencati sopra, nonché dei contratti di credito relativi alla linea di credito concessa sul conto corrente di persona fisica (scoperto) e delle carte di credito destinate alle persone fisiche, accedendo ai link sottostanti, oppure in qualsiasi filiale di Banca Transilvania. Approfittiamo dell'occasione per informarvi che una copia dei contratti menzionati sopra la riceverete - gratuitamente - in qualsiasi sede di Banca Transilvania.
Per ulteriori informazioni vi aspettiamo in qualsiasi filiale di Banca Transilvania o siamo a vostra disposizione all'indirizzo e-mail contact@bancatransilvania.ro.
Dal 27 gennaio 2018 entra in vigore Legge 258/2017 che tratta 3 aspetti: la comparabilità delle commissioni, la mobilità dei conti e l'accesso ai servizi bancari per le persone finanziariamente vulnerabili.
1. In Banca Transilvania, questa sarà applicata così: per clienti persone fisiche, con una distinzione chiaro tra:
- Le persone vulnerabili dal punto di vista finanziario – definite come quelle persone il cui reddito mensile non supera l'equivalente del 60% del guadagno salariale medio lordo nell'economia, previsto nell'ultimo previsione macroeconomica, autunnale, o i cui redditi non superano tale soglia per 6 mesi consecutivi . Questo significa un reddito lordo di 5.515 lei/mese.
- Il resto dei clienti persone fisiche.
2. Si inserisce una nuova terminologia:
- Il conto corrente è denominato „conto di pagamento”;
- I servizi disponibili tramite il conto di pagamento si suddividono in:
- Servizi di base: (a) apertura, gestione e chiusura di conti di pagamento; (b) deposito fondi; (c) prelievi di contanti; (d) pagamenti.
- Altri servizi.
3.Regole di commissione distinta del conto di pagamento con servizi di baseapplicabili alle persone fisiche vulnerabili dal punto di vista finanziario.
4.Autorità competente abilitata a garantire l'applicazione e il rispetto della legge: ANPC.
5.Procedura attuale di mobilità dei conti: operazioni/ azioni/ documenti supplementari da utilizzare, completare e trasmettere tra le parti.
- Cambiamento degli account o servizio di cambio dei contirappresenta il trasferimento da una banca all'altra, su richiesta del cliente persona fisica, sia delle informazioni relative a tutti o ad alcuni degli ordini di pagamento programmati per i trasferimenti di credito, addebiti diretti ricorrenti e incassi tramite trasferimenti di credito ricorrenti, eseguiti su un conto di pagamenti, sia di un eventuale saldo positivo del conto di pagamenti da un conto di pagamenti ad un altro o entrambi, con o senza chiusura del vecchio conto di pagamenti. Nel caso in cui un cliente richieda un tale servizio, deve compilare una richiesta dedicata presso la banca presso cui desidera trasferire il proprio conto, dopodiché la banca destinataria contatterà la banca presso cui il conto è stato aperto inizialmente e richiederà la comunicazione di informazioni specifiche per elaborare la richiesta.
A partire dal 31 ottobre 2016, Banca Transilvania ha implementato i regolamenti SEPA, per quanto riguarda i pagamenti in valuta.
SEPA = Single Euro Payments Area (Area Unica dei Pagamenti in Euro)
Contesto:
- a partire da 18 luglio 2016, Banca Transilvania riceve incassi in EUR tramite il sistema SEPA;
- a partire da 31 ottobre 2016, Banca Transilvania trasmette tramite EUROSENT tutti i pagamenti SEPA in EUR e STEP2 tutti i pagamenti SEPA in EUR.
1. Che cos'è un pagamento SEPA?
Il pagamento SEPA è quel pagamento che:
- è in EUR;
- è ordinata in regime “normale” (quindi senza urgenza);
- ha come banca beneficiaria una banca di uno dei 32 paesi dell'area SEPA (l'elenco dei paesi è dettagliato alla fine di questo FAQ).
Qualsiasi pagamento che soddisfa queste condizioni sarà liquidato tramite un sistema speciale, senza passare attraverso banche corrispondenti.
2. Esiste un limite minimo / massimo degli importi pagati tramite SEPA?
No.
3. Saranno ancora possibili pagamenti urgenti, in EUR, nei paesi SEPA, con regime di commissione SHA?
Sì, tuttavia queste non saranno classificate come pagamenti SEPA e saranno compensate tramite un altro sistema rispetto ai pagamenti soggetti alle normative SEPA.
4. Quali sono i principali riferimenti di un pagamento SEPA effettuato da BT?
- Data valuta T+1, cioè i soldi arrivano sul conto del cliente beneficiario il giorno lavorativo successivo. Se un cliente ha bisogno che i soldi arrivino lo stesso giorno, effettuerà un pagamento in valuta urgente, esattamente come ora, che passerà attraverso il sistema di compensazione swift, con banche corrispondenti.
- Perché non ci sono più banche corrispondenti nel regolamento SEPA, per questi pagamenti non sarà più trattenuta la commissione della banca corrispondente.
- È ordinata con SHA, perché per legge non è più possibile in altro modo;
- Si utilizza il sistema di clearing in EUR di Transfond: EUROSENT;
5. Ci sono differenze rispetto al mercato?
No, perché la legislazione è la stessa.
6. Che cosa succede ai pagamenti in valuta ordinati dai clienti tramite BT 24 o BT Ultra?
Quei pagamenti che rientrano come SEPA saranno regolati automaticamente tramite il sistema EUROSENT e STEP2.
Esiste una restrizione legale sul tipo di file che devono utilizzare i clienti che effettuano l'importazione di file, ma questi sono casi particolari, abbiamo pochi clienti e tutti saranno contattati separatamente.
7. Quali sono le caratteristiche regolamentate dei pagamenti SEPA?
- l'elaborazione del pagamento avviene automaticamente, senza intervento manuale
- elementi di identificazione obbligatori: i codici IBAN per i conti dei clienti e i codici BIC per l'identificazione dei fornitori di servizi di pagamento
- la valuta di pagamento è euro
- il beneficiario si trova in uno dei 32 paesi dell'area SEPA
- il conto del pagatore può essere aperto in euro o in altra valuta, quando la banca del pagatore offre servizi di conversione valutaria automatica
- l'importo da pagare deve essere interamente accreditato sul conto del beneficiario
- non esiste un limite per il valore del pagamento
- il termine massimo per il rimborso è un giorno lavorativo
- lo standard per i messaggi di pagamento è lo standard UNIFI ISO 20022 (XML) Bonifico
8. Qual è il quadro giuridico che regola questi pagamenti?
- Legge n. 209/08.11.2019 relativa ai servizi di pagamento e per la modifica di alcune norme legislative
- Regolamento (UE) n. 260/2012 che stabilisce i requisiti tecnici e commerciali applicabili alle operazioni di trasferimento di credito e di addebito diretto in euro, nonché altre normative interne vigenti
9. Quali sono i paesi della zona SEPA:
Gli Stati membri dell'Unione Europea:
- Gli stati dell'area dell'euro: Austria, Belgio, Cipro, Estonia, Finlandia, Francia, Germania, Grecia, Irlanda, Italia, Lussemburgo, Malta, Paesi Bassi, Portogallo, Spagna e Slovenia
- Gli stati dell'area non euro: Bulgaria, Repubblica Ceca, Danimarca, Lettonia, Lituania, Ungheria, Polonia, Romania, Slovacchia, Svezia
- Gli Stati membri dello Spazio Economico Europeo (European Economic Area – EEA): Islanda, Liechtenstein, Norvegia
- Gli stati che non sono membri dello Spazio Economico Europeo: Svizzera, Monaco e Regno Unito
SEPA si estenderà anche nei seguenti territori, considerati parte dell'Unione Europea (Art. 299 Trattato di Roma): Martinica, Guadalupa, Guiana Francese, Riunione, Gibilterra, Azzorre, Madeira, Isole Canarie, Ceuta e Melilla e Isole Aland.
Questo canale di segnalazione non è destinato ai reclami commerciali, che vengono trattati tramite canali separati dedicati conformemente alle normative vigenti.
Platforma dedicata di reportistica (disponibile accedendo alla pagina internet https://bancatransilvania.whistlelink.com) consente al personale GFBT e alle persone che non fanno parte del gruppo GFBT di comunicare informazioni ottenute in un contesto professionale, al fine di prevenire la materializzazione di eventi potenziali o per rivelare dettagli relativi ad eventi già materializzati, che riguardano lo svolgimento delle attività GFBT e/o la conduzione delle entità o delle unità territoriali delle stesse e che costituiscono violazioni delle normative interne e/o delle disposizioni legali, comprese le disposizioni legali previste nell'Allegato 2 della Legge 361/2022;
Tutte le segnalazioni sono trattate in modo confidenziale e in conformità con le normative vigenti.
Alle persone che effettuano una segnalazione viene garantita protezione contro il rischio di ritorsioni, previsto dalla normativa vigente.
Qualsiasi abuso del sistema di segnalazione può esporre la persona che segnala a sanzioni disciplinari o ad azioni penali. Tuttavia, l'uso in buona fede di questo sistema non esporrà la persona che segnala a nessuna sanzione, anche se i fatti si rivelassero successivamente inesatti o non dessero luogo a nessuna azione. Per ulteriori dettagli, si prega di consultare la politica GFBT relativa agli avvisi (disponibile qui).
Confermo di aver letto e compreso le informazioni relative al canale di segnalazione GFBT e protezione dei dati personali.
Guida FATCA CRS
In linea di massima, la legislazione FATCA - CRS obbliga Banca Transilvania a stabilire correttamente la residenza fiscale dei suoi clienti, titolari di conto (sia persone fisiche, sia enti). Andando oltre, Banca Transilvania ha l'obbligo di segnalare all'ANAF informazioni rilevanti riguardo ai conti finanziari detenuti da persone che non hanno la residenza fiscale in Romania.
Così, Banca Transilvania, insieme a tutte le altre istituzioni finanziarie in Romania, ha l'obbligo di analizzare i conti finanziari che amministra e di applicare le misure di diligenza fiscale per l'identificazione dei conti segnalabili detenuti dalle persone residenti fiscalmente negli USA, nell'Unione Europea o in altri paesi firmatari dell'accordo CRS. Per i conti identificati come segnalabili, la Banca riporta le informazioni rilevanti alle autorità fiscali in Romania. Come passo successivo, le autorità fiscali in Romania distribuiscono queste informazioni alle autorità straniere i cui residenti appaiono nella segnalazione delle istituzioni finanziarie.
Considerando che Banca Transilvania si conforma alla legislazione vigente, ha implementato una serie di moduli attraverso i quali i suoi clienti forniscono informazioni riguardo alla residenza fiscale e al numero di identificazione fiscale, e Banca Transilvania applicherà test di ragionevolezza sulle informazioni fiscali presentate dai propri clienti.
FATCA è un acronimo per “Legge sulla conformità fiscale dei conti esteri” emessa dalle autorità americane. Questo atto normativo impone alle istituzioni finanziarie registrate al di fuori dei confini degli USA di identificare informazioni riguardanti i clienti e i partner commerciali per stabilire se soddisfano i criteri necessari per essere segnalati alle autorità fiscali americane (IRS – Internal Revenue Service).
Banca Transilvania si è registrata a Internal Revenue Service come istituzione partecipante, con lo status Registered Deemed Compliant FFI - Lead of an Expanded Affiliated Group. Il numero di identificazione (Global Intermediary Identification Number - GIIN) di Banca Transilvania è 4ID1WZ.00000.LE.642.
Inoltre, per convalidare lo status di istituzione partecipante FATCA, Banca Transilvania mette a disposizione dei suoi partner il modulo W8-BEN-E completato.
Simile a FATCA, CRS (Common Reporting Standard) è uno standard globale riguardante lo scambio automatico di informazioni tra le autorità fiscali, relativo ai conti finanziari. Il quadro CRS consente alle autorità fiscali dei paesi firmatari di ricevere informazioni sugli attivi finanziari detenuti in altri paesi dai loro residenti, il quadro è stato implementato su iniziativa OCDE.
GIIN (Numero di Identificazione Intermediario Globale) è un numero di identificazione globale assegnato a un'istituzione finanziaria situata al di fuori degli Stati Uniti, che dimostra che è un'istituzione partecipante FATCA.
Rappresenta un concetto che consente di determinare la competenza di un paese a tassare i redditi realizzati dai propri residenti fiscali. In linea generale, per le persone fisiche, la residenza fiscale è legata al paese dell'indirizzo di domicilio/residenza o al centro degli interessi vitali. Per le persone giuridiche, la residenza fiscale è legata al paese di registrazione/organizzazione o al luogo della direzione effettiva. Ogni giurisdizione ha le proprie regole per definire la residenza fiscale e, in circostanze speciali, è possibile che una persona abbia più residenze fiscali.
In particolare, nel caso in cui una persona fisica abbia un permesso di soggiorno (temporaneo/permanente) in un paese, non significa automaticamente che sia residente fiscale in quel paese, poiché la residenza fiscale non è determinata dal paese del luogo di lavoro o dal paese in cui si paga l'imposta sul salario.
Le persone diplomatiche, i funzionari governativi e il personale militare sono, in generale, residenti fiscali nella giurisdizione del paese da cui provengono.
In modo specifico, nel caso della Romania, la determinazione della residenza fiscale per le persone fisiche è effettuata dall'ANAF sulla base dei criteri per la determinazione della residenza fiscale in Romania, presentati dettagliatamente nel materiale sul sito dell'ANAF "Guida per la determinazione della residenza fiscale".
Nel caso in cui il cliente non disponga di documenti e non conosca il proprio status di residente fiscale, ulteriori informazioni si trovano sul sito ANAF nella " Guida FATCA CRS".
In base alle politiche interne, Banca Transilvania non può offrire consulenza fiscale. Pertanto, nel caso in cui ci siano incertezze riguardo alla determinazione della residenza fiscale o al completamento dei dati nei moduli della Banca relativi a FATCA CRS, vi preghiamo di rivolgervi a un consulente fiscale.
NIF/TIN significa numero di identificazione fiscale o l'equivalente funzionale di questo, consistente in una combinazione unica di lettere o numeri assegnata da una giurisdizione a una persona fisica o entità e utilizzata per identificare la persona ai fini dell'applicazione delle leggi fiscali di quella giurisdizione. Nel caso della Romania, il NIF emesso dalle autorità è il CNP nel caso delle persone fisiche e il CIF (codice identificazione fiscale) nel caso delle persone giuridiche.
Per identificare in modo corretto e semplice NIF/TIN, l'Organizzazione per la Cooperazione e lo Sviluppo Economico (OCSE) mette a disposizione dei contribuenti un guida per ogni paese in particolare.
Perché è importante il Numero di Identificazione Fiscale (NIF)?
Al fine di adempiere ai requisiti FATCA/CRS, Banca Transilvania richiede a tutti i clienti, sia all'apertura del rapporto d'affari, sia successivamente durante il suo svolgimento, la dichiarazione della residenza ai fini fiscali e del numero di identificazione fiscale (NIF/TIN) del paese di residenza fiscale, sia per i titolari del conto, sia per le persone che esercitano il controllo sulle entità di tipo passivo. Lo scopo della dichiarazione relativa alla residenza fiscale è di stabilire quali sono i conti soggetti alla segnalazione FATCA/CRS. In conformità con le definizioni di seguito, nella sezione "Glossario dei termini", un conto soggetto alla segnalazione è un conto finanziario gestito da Banca Transilvania e detenuto da una o più persone soggette a segnalazione o da un'entità di tipo passivo con una o più persone soggette a segnalazione e che esercitano il controllo.
Di regola, un'entità di tipo passivo è una persona giuridica che ottiene più del 50% di reddito passivo e non è un'istituzione finanziaria. In generale, un reddito passivo è considerato il reddito ottenuto senza il coinvolgimento diretto e continuo della persona, ossia ottenuto da dividendi, interessi, affitti, assicurazioni, immobiliare ecc. Per facilitare l'identificazione della categoria a cui appartengono i clienti, l'ANAF ha pubblicato sul suo sito l'elenco dei codici CAEN che identificano una potenziale entità passiva o un'istituzione finanziaria.
Andando avanti, Banca Transilvania applica test sulla ragionevolezza delle informazioni dichiarate dai suoi clienti, per garantire l'effettuazione di report corretti e completi. In caso di una dichiarazione che non supera il test di ragionevolezza, Banca Transilvania intraprende azioni per ottenere una dichiarazione con propria responsabilità valida o una spiegazione ragionevole e i documenti pertinenti.
Inoltre, i clienti si impegnano a informare immediatamente Banca Transilvania riguardo a qualsiasi modifica delle circostanze che influenzano lo status di residente fiscale o che determinano che le informazioni dichiarate inizialmente o durante le procedure di aggiornamento dei dati diventino errate o incomplete.
La base legale riguardante l'applicazione delle misure di diligenza fiscale e la segnalazione delle informazioni relative ai conti dei contribuenti non residenti è rappresentata da:
- Direttiva 2014/107/UE al Consiglio del 9 dicembre 2014 di modifica della Direttiva 2011/16/UE riguardante lo scambio automatico obbligatorio di informazioni in materia fiscale (DAC 2), recepita nella Legge n. 207/2015 sul Codice di procedura fiscale, con le modifiche e integrazioni successive;
- L'accordo multilaterale delle autorità competenti per lo scambio automatico di informazioni riguardanti conti finanziari, ratificato mediante Legge n. 70/2016 (CRS);
- L'accordo tra Romania e Stati Uniti d'America per il miglioramento della conformità fiscale internazionale e per l'implementazione di FATCA (Accordo FATCA), ratificato dalla Legge n. 233/2015;
- Ordinul del presidente dell'ANAF n. 503/2016 ai fini della pubblicazione dell'Accordo tra le autorità competenti della Romania e degli Stati Uniti d'America relativo al miglioramento della conformità fiscale e all'implementazione della FATCA;
- Ordin del presidente ANAF n. 1711/2022 per l'approvazione del modello e del contenuto dei moduli utilizzati dalle istituzioni finanziarie segnalanti ai fini dell'adempimento degli obblighi previsti all'art. 62 co. (1) e art. 291 co. (4) della Legge n. 207/2015 riguardante il Codice di procedura fiscale;
- Guida ANAF riguardo all'obbligo delle istituzioni finanziarie segnalanti di fornire informazioni per i conti finanziari dei contribuenti non residenti (DAC2/CRS/FATCA);
- Altri materiali rilevanti DAC2 CRS FATCA pubblicati sul sito ANAF: Informazioni utili ANAF.
Conformi alle disposizioni legali (Codice di Procedura Fiscale), Banca Transilvania riferisce all'autorità competente in Romania le seguenti informazioni riguardanti ogni conto oggetto della segnalazione:
- Date per l'identificazione del cliente rispettivo: nome, indirizzo, Paese di residenza fiscale, numero di identificazione fiscale (NIF) e data e luogo di nascita (nel caso di una persona fisica) di ciascuna persona oggetto della segnalazione. Nel caso di un'entità titolare di conto con una o più persone che esercitano il controllo e che sono persone oggetto della segnalazione: nome, indirizzo, Stato di residenza e numero di identificazione fiscale (NIF) dell'entità, nonché nome, indirizzo, Stato di residenza, numero di identificazione fiscale (NIF) e data e luogo di nascita di ciascuna persona oggetto della segnalazione.
- Numero di conto (es.: IBAN/ISIN).
- Il saldo o il valore del conto valido alla fine dell'anno solare pertinente o alla fine di un altro periodo di rendicontazione adeguato o, nel caso in cui il conto sia stato chiuso durante l'anno o il periodo in questione, la chiusura del conto.
- Nel caso di conti di custodia:
a) L'importo lordo totale degli interessi, l'importo lordo totale dei dividendi e l'importo lordo totale di altri redditi generati in relazione agli attivi detenuti nel conto, in ogni caso pagati o accreditati nel conto rispettivo;
b) Incassi lordi totali derivanti dalla vendita o dal riscatto di attività finanziarie pagate o accreditate sul conto nel corso dell'anno solare o di altro periodo di rendicontazione adeguato in relazione ai quali Banca Transilvania ha agito come custode, broker, rappresentante o qualsiasi altro tipo di mandatario del titolare del conto.
- Nel caso di qualsiasi conto di deposito, l'importo lordo totale degli interessi pagati.
