Banca Transilvania S.A.
Calea Dorobanților 30-36, Kolozsvár, Kolozs mk.
J1993004155124
RO 5022670
R.B. - P.J.R. 12 - 019 - 1999.02.18
SWIFT: BTRLRO22
Jegyzett és befizetett törzstőke: 9.168.798.460 lej
Hasznos információk
Tájékoztatjuk Önt arról is, hogy 2010.06.21-től hatályba lépett a 2010.06.09-i 50/2010. Kormányrendelet a fogyasztói hitelszerződésekről, amely az Európai Parlament és Tanács 2008/48/EK irányelvének rendelkezéseit ülteti át a román jogba.
Felhívjuk figyelmét, hogy megtekintheti a fent felsorolt dokumentumok frissített változatát, valamint a folyószámla-hitelkeret (overdraft) és a magánszemélyeknek szóló hitelkártyák hitelszerződéseit az alábbi linkekre kattintva, vagy bármely Banca Transilvania fiókban. Ezzel egyidejűleg tájékoztatjuk, hogy a fent említett szerződések példányát ingyenesen átveheti bármely Banca Transilvania helyszínen.
Ha további információra van szüksége, várjuk Önt a Banca Transilvania bármelyik fiókjában, vagy állunk rendelkezésére az E-mail címencontact@bancatransilvania.ro.
2018. január 27-től lép hatálybaLegea 258/2017amely 3 szempontot érint: a díjak összehasonlíthatósága, a számlák mobilitása és a pénzügyileg sebezhető személyek banki szolgáltatásokhoz való hozzáférése.
1. A Banca Transilvaniánál ez így kerül alkalmazásra: a magánszemély ügyfelek, megkülönböztetésselvilágos között:
- Pénzügyileg sérülékeny személyek – azok a személyek, akiknek ahavi jövedelem nem haladja meg a gazdaság bruttó átlagos bérkifizetésének 60%-ának megfelelő összeget, előrejelzett a legutóbbiőszi makrogazdasági előrejelzés vagy amelynek bevételei nem haladják meg ezt a hat hónapon át tartó küszöbötEz bruttó jövedelmet jelent 5.515lei/hó.
- A többi ügyfél magánszemélyek.
2.Érvényesítendőúj terminológia:
- A folyószámla „fizetési számla” néven ismert;
- A fizetési számlán elérhető szolgáltatások csoportjai:
- Alapszolgáltatások: (a) fizetési számla nyitása, kezelése és megszüntetése; (b) pénzbefizetés; (c) készpénzfelvétel; (d) fizetések.
- További szolgáltatások.
3.Külön díjszabályzat az alapvető szolgáltatásokat tartalmazó fizetési számlákhozpénzügyileg sérülékeny magánszemélyekre alkalmazható.
4.Az illetékes hatóság, amely biztosítja a törvény alkalmazását és betartását:ANPC.
5.Jelenlegi számlamobilitási eljárás: műveletek/ műveletek/ további felhasználandó, kitöltendő és átadandó dokumentumok a felek között.
- Számlaváltás sau számlaváltási szolgáltatásez az ügyfél írásbeli kérése alapján történő bankváltást jelenti magánszemély ügyfél számára, amely magában foglalhatja a hitel- vagy terhelési átutalások, az ismétlődő közvetlen terhelések és az ismétlődő hitelátutalások ütemezett megbízásainak egy részére vagy mindegyikére vonatkozó adatok átvitelét fizetési számláról fizetési számlára, vagy a fizetési számla esetleges pozitív egyenlegének átvitelét, egy vagy mindkét szolgáltatás mellett, a régi fizetési számla bezárásával vagy anélkül. Amennyiben az ügyfél ilyen szolgáltatást kíván igénybe venni, ki kell töltenie egy erre a célra rendszeresített kérelmet annál a banknál, amelyhez át kívánja helyezni a számláját; ezt követően a fogadó bank felveszi a kapcsolatot az eredeti számlanyitó bankkal, és kéri a szükséges adatok közlését az áthelyezés lebonyolításához.
2016. október 31-től a Banca Transilvania bevezette a SEPA szabályozásokat az devizás utalások tekintetében.
SEPA = Egységes Eurófizetési Övezet (Single Euro Payments Area)
Context:
- kezdve2016. július 18., A Banca Transilvania EUR-ban történő beérkezéseket fogad a SEPA rendszeren keresztül;
- kezdve2016. október 31., a Banca Transilvania az EUROSENT-en keresztül továbbítja az összes SEPA fizetést EUR-ban, a STEP2-n keresztül pedig az összes SEPA fizetést EUR-ban.
Mi az a SEPA-fizetés?
A SEPA-átutalás az az átutalás, amely:
- euróban van;
- normál módban van rendezve (vagyis sürgősség nélkül);
- amely kedvezményezett bankként a SEPA térséghez tartozó 32 ország egyikében található bank (az országok teljes listáját a jelen GYIK végén találja).
Minden ilyen feltételnek megfelelő kifizetés egy speciális rendszeren keresztül kerül elszámolásra, a levelező bankokon való áthaladás nélkül.
2. Van minimális / maximális összegkorlát a SEPA-n keresztül fizetett összegekre?
Nem.
3. Továbbra is lehet majd sürgős kifizetéseket teljesíteni EUR-ban, a SEPA-országokban, SHA jutalékfizetési rendszerben?
Igen,azonban ezek nem minősülnek SEPA fizetésnek, és más rendszerben kerülnek elszámolásra, mint a SEPA szabályozás alá tartozó fizetések.
4. Mik a legfontosabb mérföldkövek egy BT-nél végrehajtott SEPA-átutalás esetén?
- Devizanap T+1, vagyis a pénz a kedvezményezett ügyfél számlájára a következő munkanapon érkezik meg. Ha egy ügyfélnek szüksége van arra, hogy a pénz ugyanazon a napon megérkezzen, sürgős devizafizetést kell kezdeményeznie, ahogyan jelenleg is, amely a swift elszámolási rendszeren keresztül, levelező bankok közreműködésével történik majd.
- Mivel nincsenek többé levelezőbankok a SEPA elszámolásban, ezekre a fizetésekrenem kerül felszámításra többé a levelező bank díja.
- SHA szerint rendezve, mert jogszabály miatt másképp már nem lehet;
- A Transfond EUR elszámoló rendszerét használjuk:EUROSENT;
5. Vannak eltérések a piaccal szemben?
Nem, mert a jogszabály ugyanaz.
6. Mi történik a BT 24 vagy BT Ultra ügyfelei által kezdeményezett devizaátutalásokkal?
A SEPA fizetések automatikusan az EUROSENT és a STEP2 rendszereken keresztül kerülnek elszámolásra.
Van egy jogi előírás az importált fájlok típusára vonatkozóan, de ezek különleges esetek, kevés ügyfelünk van, és mindegyiket külön felkeressük.
7. Melyek a szabályozott SEPA-fizetések jellemzői?
- a fizetés feldolgozása automatikusan, kézi beavatkozás nélkül történik
- kötelező azonosító elemek: az ügyfelek számláinak IBAN kódjai és a fizetési szolgáltatók azonosítására szolgáló BIC kódok
- a fizetés pénzneme euró
- az átutalás kedvezményezettje a SEPA-övezet 32 országának egyikében található
- a fizető fél számlája euróban vagy más pénznemben nyitható meg, ha a fizető bankja automatikus devizaátváltási szolgáltatást kínál
- a fizetendő összegnek teljes egészében a kedvezményezett számlájára kell érkeznie
- nincs értékhatára a fizetésnek
- a maximális elszámolási idő egy munkanap
- a fizetési üzenetek szabványa az UNIFI ISO 20022 (XML) Credit Transfer szabvány
8. Milyen jogszabályi keretek szabályozzák ezeket a kifizetéseket?
- 209/2019.11.08. Törvény a fizetési szolgáltatásokról és bizonyos jogszabályok módosításáról
- A 260/2012/EU rendelet az euróban történő átutalások és közvetlen beszedések műszaki és kereskedelmi követelményeinek megállapításáról, valamint egyéb hatályos belső előírások
9. Melyek a SEPA zónába tartozó országok:
Az Európai Unió tagállamai:
- Az euróövezeti országok: Ausztria, Belgium, Ciprus, Észtország, Finnország, Franciaország, Németország, Görögország, Írország, Olaszország, Luxemburg, Málta, Hollandia, Portugália, Spanyolország és Szlovénia
- Az eurón kívüli országok: Bulgária, Csehország, Dánia, Lettország, Litvánia, Magyarország, Lengyelország, Románia, Szlovákia, Svédország
- Az Európai Gazdasági Térség (European Economic Area – EEA) tagállamai: Izland, Liechtenstein, Norvégia
- Az Európai Gazdasági Térségen kívüli országok: Svájc, Monaco és Nagy-Britannia
A SEPA kiterjed az alábbi, az Európai Unió részének tekintett területekre is (Római Szerződés 299. cikk): Martinique, Guadeloupe, Francia Guyana, Réunion, Gibraltár, Azori-szigetek, Madeira, Kanári-szigetek, Ceuta és Melilla, valamint az Åland-szigetek.
Ez a jelentési csatorna nem kereskedelmi panaszokra szolgál, azokat a hatályos szabályozásnak megfelelően külön dedikált csatornákon kezeljük.
Dedikált jelentési platform (a weboldal elérésével érhető elhttps://bancatransilvania.whistlelink.com) lehetővé teszi a GFBT személyzete és a GFBT csoporthoz nem tartozó személyek számára, hogy szakmai környezetben szerzett információkat közöljenek annak érdekében, hogy megelőzzék potenciális események bekövetkezését, vagy feltárjanak a már bekövetkezett eseményekkel kapcsolatos részleteket, amelyek a GFBT tevékenységének lebonyolítására és/vagy ezek szervezeti egységeinek vagy területi egységeinek vezetésére vonatkoznak, és amelyek belső szabályzatok és/vagy jogszabályi előírások, többek között a 361/2022-es törvény 2. számú mellékletében foglalt jogszabályi előírások megsértését képezik;
Minden jelentés bizalmasan kezelendő és a hatályos szabályozásoknak megfelelően történik.
A bejelentést tevő személyek védelmet élveznek a jogszabályok által előírt megtorlási kockázattal szemben.
Minden visszaélés a bejelentési rendszerrel fegyelmi vagy büntetőeljárást vonhat maga után a bejelentőt érintően. Ugyanakkor a rendszer jóhiszemű alkalmazása nem eredményez semmilyen szankciót a bejelentővel szemben, még akkor sem, ha a tényállás később pontatlannak bizonyul vagy nem vezet eljáráshoz. További részletekért kérjük, tekintse meg a GFBT figyelmeztetési irányelveit (elérhetőitt).
Igazolom, hogy elolvastam és megértettem a GFBT figyelmeztető csatornával kapcsolatos információkat és személyes adatok védelme.
FATCA CRS útmutató
Általánosságban véve a FATCA - CRS jogszabályok kötelezik a Banca Transilvania-t, hogy helyesen állapítsa meg ügyfelei, számlatulajdonosai adóügyi rezidenciáját (mind magánszemélyek, mind jogi személyek esetén). Továbbá a Banca Transilvania köteles jelenteni az ANAF felé a Romániában nem adórezidens személyek által tulajdonolt pénzügyi számlákra vonatkozó releváns információkat.
Így a Banca Transilvania, Románia összes többi pénzügyi intézményével együtt, köteles elemezni az általa kezelt pénzügyi számlákat, és alkalmazni az adózási körültekintési intézkedéseket azon azonosítható számlák felderítésére, amelyeket az Egyesült Államokban, az Európai Unióban vagy az CRS-egyezmény más aláíró országaiban adóilletőségű személyek birtokolnak. Az azonosított jelentendő számlák esetén a Bank jelentést készít a releváns információkról a román adóhatóságoknak. A következő lépésben a román adóhatóságok továbbítják ezeket az információkat azoknak a külföldi hatóságoknak, amelyeknek az adatszolgáltató pénzügyi intézmények jelentéseiben megjelenő adóilletőségű személyei vannak.
Tekintettel arra, hogy a Banca Transilvania megfelel a hatályos jogszabályoknak, bevezetett egy sor űrlapot, amelyeken ügyfelei megadják az adórezidenciájukkal és az adóazonosító számukkal kapcsolatos információkat, és a Banca Transilvania ésszerűségi teszteket végez az ügyfelei által közölt adóadatokon.
FATCA egy mozaikszó a „A külföldi számlák adómegfelelési törvénye” az amerikai hatóságok által kibocsátott. Ez a jogszabály arra kötelezi a nem amerikai pénzügyi intézményeket, hogy az ügyfeleikről és üzleti partnereikről információkat gyűjtsenek annak megállapítására, hogy megfelelnek-e az amerikai adóhatóságok számára jelentendő kritériumoknak (IRS – Internal Revenue Service).
Banca Transilvania bejegyzéseAdóhivatal mint részt vevő intézmény, Registered Deemed Compliant FFI státusszal – bővített csoport vezetője. A Banca Transilvania globális közvetítői azonosító száma (Global Intermediary Identification Number - GIIN) 4ID1WZ.00000.LE.642.
Ugyanígy, a FATCA részt vevő intézmény státuszának igazolásához a Banca Transilvania rendelkezésre bocsátja partnereinekW8-BEN-E nyomtatványkitöltve.
Hasonlóan a FATCA-hoz, a CRS (Common Reporting Standard) egy globális szabvány az adóhatóságok közötti pénzügyi számlák automatikus adatcseréjére vonatkozóan. A CRS keretrendszer lehetővé teszi a részes országok adóhatóságai számára, hogy információkat kapjanak saját lakosaik más országokban birtokolt pénzügyi eszközeiről, a keretrendszer bevezetésére pedig az a kezdeményezés történt, hogyOECD.
GIIN (Globális Közvetítői Azonosító Szám) egy globális azonosítószám, amelyet egy az Egyesült Államokon kívül működő pénzügyi intézmény kap, és amely igazolja, hogy FATCA résztvevő intézmény.
Ez egy fogalom, amely lehetővé teszi egy ország adóztatási jogkörének meghatározását az adóalanyainak jövedelmeire vonatkozóan. Általánosan az egyének esetében az adóügyi illetőség az állandó lakóhely vagy tartózkodási hely szerinti országhoz, illetve a létfontosságú érdekek központjához kötött. A jogi személyeknél az adóügyi illetőség a bejegyzés/szervezés helyéhez vagy a tényleges irányítás helyéhez kapcsolódik. Minden joghatóságnak megvannak a maga szabályai az adóügyi illetőség meghatározására, és különleges körülmények között előfordulhat, hogy egy személynek több adóügyi illetősége is van.
Különösen akkor, ha egy magánszemélynek tartózkodási engedélye van (ideiglenes/állandó) egy adott országban, ez nem jelenti automatikusan, hogy az adóügyi rezidense abban az országban, mivel az adóügyi rezidencia nem a munkavégzés helye vagy a béradó megfizetésének országa határozza meg.
A diplomáciai személyek, kormánytisztviselők és katonai személyzet általában az eredeti országuk adóalanyai.
Kifejezetten Románia esetében a természetes személyek adóügyi illetőségének megállapítását az ANAF végzi a román adóügyi illetőség megállapításának kritériumai alapján, melyeket részletesen ismertet az ANAF honlapján található anyagÚtmutató az adóügyi illetőség megállapításához".
Abban az esetben, ha az ügyfél nem rendelkezik dokumentumokkal és nem ismeri adóügyi rezidens státuszát, további információk találhatók az ANAF honlapján a „FATCA CRS útmutató".
A Banca Transilvania belső szabályzatai alapján nem nyújthat adótanácsadást. Ezért, ha bizonytalanság merülne fel az adóügyi rezidencia megállapításával vagy a bank FATCA CRS vonatkozású űrlapjainak kitöltésével kapcsolatban, kérjük, forduljanak adótanácsadóhoz.
NIF/TIN adóazonosító szám vagy annak funkcionális megfelelője, amely egy adott joghatóság által természetes személynek vagy jogi személynek kiosztott egyedi betű- vagy számkombináció, és amelyet az adott joghatóság adójogi szabályainak alkalmazása céljából használnak a személy azonosítására. Románia esetében a hatóságok által kibocsátott NIF a természetes személyeknél a CNP, a jogi személyeknél pedig a CIF (adóazonosító kód).
A helyes és egyszerű NIF/TIN azonosításhoz a Gazdasági Együttműködési és Fejlesztési Szervezet (OECD) egy ajánlást kínál az adófizetőknekútmutatóminden egyes országnál külön-külön.
Miért fontos az adóazonosító szám (NIF)?
A FATCA/CRS követelmények teljesítése érdekében a Banca Transilvania minden ügyfelétől, mind az üzleti kapcsolat létrehozásakor, mind annak során továbbiakban, kéri az adóügyi illetőség és az adóazonosító szám (NIF/TIN) deklarálását az adóügyi illetőség szerinti országban, mind a számlatulajdonosok, mind a passzív entitások feletti ellenőrzést gyakorló személyek esetében. Az adóügyi illetőségre vonatkozó nyilatkozat célja annak megállapítása, hogy mely számlák esnek a FATCA/CRS jelentési kötelezettség hatálya alá. Az alábbi, a „Fogalomtár” szakaszban szereplő meghatározások szerint jelentésre kötelezett számla az a pénzügyi számla, amelyet a Banca Transilvania kezel, és amelyet egy vagy több jelentésre kötelezett személy, vagy egy passzív entitás birtokol egy vagy több jelentésre kötelezett személy által irányított személyekkel.
Általában a passzív entitás olyan jogi személy, amely több mint 50%-ban passzív jövedelmet szerez, és nem pénzügyi intézmény. Általánosságban a passzív jövedelemnek azokat a bevételeket tekintjük, amelyeket a személy közvetlen és folyamatos részvétele nélkül szerez, úgymint osztalékból, kamatokból, bérleti díjakból, biztosításból, ingatlanból stb. származó jövedelem. A kategória meghatározásának megkönnyítése érdekében az ANAF közzétette honlapján a CAEN-kódok listáját, amelyek potenciális passzív entitást vagy pénzügyi intézményt azonosítanak.
Előrelépve a Banca Transilvania teszteket végez az ügyfelek által közölt információk ésszerűségéről annak érdekében, hogy helyes és teljes jelentéseket készítsen. Amennyiben egy nyilatkozat nem felel meg az ésszerűségi tesztnek, a Banca Transilvania érvényes önkéntes felelősségvállalási nyilatkozatot vagy ésszerű magyarázatot és a kapcsolódó dokumentumokat kér be.
Ezenkívül az ügyfelek vállalják, hogy haladéktalanul tájékoztatják a Banca Transilvania-t minden olyan körülményváltozásról, amely befolyásolja az adórezidens státuszt, vagy amely az adatok frissítési eljárásai során eredetileg vagy később megadott információk helytelenségét vagy hiányosságát eredményezi.
A nem rezidens adózók számláira vonatkozó adó-átvilágítási intézkedések alkalmazásának és adatszolgáltatásának jogi alapja:
- 2014/107/EU irányelva Consiliului din 2014. december 9-i 2011/16/EU irányelv módosításáról a kötelező automatikus információcseréről az adóügyekben (DAC 2), amely átültetésre került a 207/2015. számú törvénybe az adóeljárási kódexről, a későbbi módosításokkal és kiegészítésekkel;
- A pénzügyi számlákra vonatkozó automatikus adatcsere érdekében az illetékes hatóságok többoldalú megállapodása, amelyet megerősített a70/2016. sz. törvény (CRS);
- Az Egyesült Államok és Románia közötti megállapodás a nemzetközi adózási megfelelés javításáról és a FATCA végrehajtásáról (FATCA-megállapodás), a 233/2015. sz. törvénnyel jóváhagyva;
- Az ANAF elnökének 503/2016. számú rendeletea Románia és az Amerikai Egyesült Államok illetékes hatóságai közötti megállapodás közzététele céljából a adózási megfelelés javítása és a FATCA végrehajtása érdekében;
- Az ANAF elnökének 1711/2022. számú rendeletea model és tartalom jóváhagyásához a pénzügyi intézmények által használt nyomtatványok esetében, amelyek a 207/2015. számú, az adóeljárási kódexről szóló törvény 62. cikk (1) bekezdése és a 291. cikk (4) bekezdése szerinti kötelezettségek teljesítéséhez szükségesek;
- ANAF útmutatóa nem rezidens adózók pénzügyi számláinak adatszolgáltatására vonatkozó pénzügyi intézmények jelentési kötelezettségéről (DAC2/CRS/FATCA);
- Az ANAF honlapján közzétett egyéb releváns DAC2, CRS, FATCA dokumentumok:Hasznos információk az ANAF-ról.
Az adóeljárási törvény (Codul de Procedură Fiscală) előírásainak megfelelően a Banca Transilvania a román hatóságoknak a jelentés tárgyát képező számlákra vonatkozóan az alábbi adatokat továbbítja:
- Az adott ügyfél azonosítására szolgáló adatok: név, cím, adórezidens ország, adóazonosító szám (NIF), valamint a születés időpontja és helye (magánszemély esetén) minden jelentendő személy esetében. Számlatulajdonosként nyilvántartott szervezet esetén, amelynek van egy vagy több ellenőrző személye, akik jelentendő személyek: a szervezet neve, címe, rezidens országa, adóazonosító száma (NIF), valamint minden jelentendő személy neve, címe, rezidens országa, adóazonosító száma (NIF), valamint születési időpontja és helye.
- Számlaszám (pl.: IBAN/ISIN).
- Az adott naptári év vagy egyéb megfelelő beszámolási időszak végén érvényes egyenleg vagy számlaérték, vagy ha a számla az adott év vagy időszak alatt lezárásra került, a számla lezárása.
- Letéti számlák esetén:
a) A kamatok bruttó összege, az osztalékok bruttó összege és az egyéb, a számlán lévő eszközökből származó jövedelmek bruttó összege, mindegyik esetben a számlára kifizetve vagy jóváírva;
b) A pénzügyi eszközök eladásából vagy visszavásárlásából származó teljes bruttó bevételek, amelyek a naptári év vagy egyéb jelentési időszak alatt kerültek kifizetésre vagy jóváírásra a számlán, és amelyek kapcsán a Banca Transilvania letétkezelőként, brókerként, képviselőként vagy bármilyen más meghatalmazottként járt el a számlatulajdonos nevében.
- Minden betéti számla esetén a kifizetett kamatok bruttó összege.
