Банка Трансильванія S.A.
Calea Dorobanților 30-36, Cluj-Napoca, Jud. Cluj
J1993004155124
RO 5022670
Р.Б. - П.Ж.Р. 12 - 019 - 18.02.1999
SWIFT: BTRLRO22
Статутний капітал підписаний і сплачений: 9.168.798.460 леїв
Корисна інформація
Також повідомляємо, що, починаючи з дати 21.06.2010, набирає чинності Постанова Уряду 50/09.06.2010 щодо кредитних договорів для споживачів, нормативний акт, який впроваджує в румунське законодавство положення Європейської директиви № 2008/48/CE.
Запрошуємо вас ознайомитися з оновленою формою раніше наведених документів, а також із кредитними договорами, що стосуються кредитної лінії, наданої на поточному рахунку фізичної особи (овердрафт), та кредитних карток, призначених для фізичних осіб, перейшовши за посиланнями нижче або в будь-якому відділенні Банку Трансильванія. Ми користуємося нагодою, щоб повідомити вас, що примірник вищезазначених договорів ви отримаєте безкоштовно в будь-якому відділенні Банку Трансильванія.
Для додаткової інформації чекаємо вас у будь-якому відділені Банка Трансільванія або готові вам допомогти за адресою електронної пошти contact@bancatransilvania.ro.
З 27 січня 2018 набирає чинності Закон 258/2017 які розглядають 3 аспекти: порівнянність комісій, мобільність рахунків та доступ до банківських послуг для фінансово вразливих осіб.
1. У Банку Трансильвания це буде застосовано таким чином: для клієнти фізичні особи, з відзнакою ясна між:
- Вразливі з фінансової точки зору особи – визначено як ті особи, чиї місячний дохід не перевищує еквівалент 60% середньої брутто зарплати в економіці, переглянуто останнім часом макроекономічний прогноз осінній, або доходи яких не перевищують цей поріг 6 місяців поспіль . Це означає валовий дохід у 5.515 леїв/місяць .
- Інші клієнти фізичні особи.
2. Введіть a нова термінологія:
- Поточний рахунок називається „розрахунковий рахунок”;
- Послуги, доступні через рахунок для оплати, поділяються на:
- Базові послуги: (а) відкриття, адміністрування та закриття платіжного рахунку; (б) внесення коштів; (в) зняття готівки; (г) платежі.
- Інші послуги.
3.Правила окремого нарахування комісії за рахунок платежів із базовими послугамизастосовні до фізичних осіб, які є фінансово вразливими.
4.Відповідний компетентний орган, уповноважений забезпечувати застосування та дотримання закону: ANPC.
5.Поточна процедура мобільності рахунків: операції/ дії/ додаткові документи для використання, заповнення та передачі між сторонами.
- Зміна рахунків або служба зміни акаунтівпредставляє переказ від одного банку до іншого за запитом клієнта фізичної особи, або інформацію, що стосується всіх або деяких платіжних доручень, запланованих для переказів кредитів, повторюваних прямих списань та надходжень через повторювані кредитні перекази, виконаних на платіжному рахунку, або можливий позитивний залишок платіжного рахунку з одного платіжного рахунку на інший, або обидва, з або без закриття старого платіжного рахунку. У разі, якщо клієнт запитує таку послугу, він повинен заповнити спеціальну заявку в банку, до якого він бажає перевести свій рахунок, після чого банк-одержувач зв'яжеться з банком, у якому рахунок було спочатку відкрито, і запросить передати певну специфічну інформацію для обробки запиту.
Починаючи з 31 жовтня 2016 року, Banca Transilvania впровадила регламент SEPA щодо валютних платежів.
SEPA = Одноденна Євро зона платежів (Zona Unică de Plăţi în Euro)
Контекст:
- починаючи з 18 липня 2016, Банк Трансільванія приймає надходження в EUR через систему SEPA;
- починаючи з 31 жовтня 2016, Banca Transilvania передає через EUROSENT усі SEPA-платежі в EUR, а через STEP2 усі SEPA-платежі в EUR.
1. Що таке платіж SEPA?
Платіж SEPA — це такий платіж, який:
- є в EUR;
- є впорядкованою в режимі "нормально" (тобто без терміновості);
- має банком-бенефіціаром банк із однієї з 32 країн у зоні SEPA (список країн наведено детально в кінці цього FAQ).
Будь-яка оплата, що задовольняє ці умови, буде проведена через спеціалізовану систему, без проходження через кореспондентські банки.
2. Чи існує мінімальне / максимальне обмеження суми, що сплачується через SEPA?
Ні.
3. Чи можна буде і надалі здійснювати термінові платежі в ЄВРО в країнах SEPA за режимом комісії SHA?
Так, однак ці не будуть класифіковані як платежі SEPA і будуть оброблені іншим способом ніж платежі, що підпадають під регулювання SEPA.
4. Які основні орієнтири SEPA-платежу, здійсненого через BT?
- Дата валюти T+1, а саме гроші надходять на рахунок клієнта отримувача наступного робочого дня. Якщо клієнту потрібно, щоб гроші надійшли в той самий день, він здійснить валютний платіж із терміновістю, точно так само, як зараз, який проходитиме через систему розрахунків SWIFT із кореспондентськими банками.
- Тому що в розрахунках SEPA більше немає кореспондентських банків, для цих платежів не буде більше утримуватися комісія відповідного банку .
- Відсортовано за SHA, тому що за законодавством інакше неможливо;
- Використовується кліринговa система у EUR компанії Transfond: EUROSENT;
5. Чи є різниця у порівнянні з ринком?
Ні, тому що законодавство є однаковим.
6. Що відбувається з валютними платежами, замовленими клієнтами через BT 24 або BT Ultra?
Ці платежі, які відповідають критеріям SEPA, будуть автоматично оброблені через систему EUROSENT та STEP2.
Існує юридичне обмеження типу файлу, який повинен використовуватися клієнтами, що імпортують файли, але це поодинокі випадки, у нас мало клієнтів і всі будуть контактуватися окремо.
7. Які регламентовані характеристики платежів SEPA?
- обробка платежу відбувається автоматично, без ручного втручання
- обов'язкові ідентифікаційні елементи: коди IBAN для рахунків клієнтів та коди BIC для ідентифікації постачальників платіжних послуг
- валюта оплати є євро
- отримувач розташований у одній із 32 країн у зоні SEPA
- рахунок платника може бути відкритий в євро або в іншій валюті, коли банк платника пропонує послуги автоматичного валютного обміну
- сума до сплати має бути повністю зарахована на рахунок бенефіціара
- не існує обмеження для суми платежу
- максимальний термін оплати – один робочий день
- стандарт для платіжних повідомлень – це стандарт UNIFI ISO 20022 (XML) Credit Transfer
8. Яка правова база регулює ці платежі?
- Закон № 209/08.11.2019 про платіжні послуги та внесення змін до деяких нормативних актів
- Регламент (ЄС) № 260/2012 про встановлення технічних та торговельних вимог, що застосовуються до операцій переказу кредитів і прямих дебетовань в євро, а також інших чинних внутрішніх нормативних актів
9. Які країни входять до зони SEPA:
Держави-члени Європейського Союзу:
- Держави зони євро: Австрія, Бельгія, Кіпр, Естонія, Фінляндія, Франція, Німеччина, Греція, Ірландія, Італія, Люксембург, Мальта, Нідерланди, Португалія, Іспанія та Словенія
- Держави неєврозони: Болгарія, Чеська Республіка, Данія, Латвія, Литва, Угорщина, Польща, Румунія, Словаччина, Швеція
- Держави-члени Європейської економічної зони (European Economic Area – EEA): Ісландія, Ліхтенштейн, Норвегія
- Держави, які не є членами Європейської Економічної Зони: Швейцарія, Монако та Великобританія
SEPA розшириться також і на наступні території, вважаються частиною Європейського Союзу (Стаття 299 Римського договору): Мартініка, Гваделупа, Французька Гвіана, Реюньйон, Гібралтар, Азорські острови, Мадейра, Канарські острови, Сеута та Мелілья та Аландські острови.
Цей канал звітності не призначений для комерційних скарг, які розглядаються через окремі спеціалізовані канали відповідно до чинного законодавства.
Платформа для звітування (доступна через доступ до веб-сторінки https://bancatransilvania.whistlelink.com) дозволяє персоналу GFBT та особам, які не входять до групи GFBT, обмінюватися інформацією, отриманою в професійному контексті, з метою запобігання реалізації потенційних подій або для розкриття деталей уже реалізованих подій, які стосуються здійснення діяльності GFBT та/або керівництва їхніми суб’єктами або територіальними підрозділами, і які становлять порушення внутрішніх регламентів та/або правових положень, включно з правовими положеннями, передбаченими в Додатку 2 до Закону 361/2022;
Всі звіти розглядаються конфіденційно та відповідно до чинних нормативних актів.
Особам, які здійснюють звітування, надається захист від ризику репресій, передбачений чинним законодавством.
Будь-яке зловживання системою повідомлень може призвести до дисциплінарних санкцій чи кримінального переслідування особи, яка повідомляє. Однак використання цієї системи добросовісно не призведе до будь-яких санкцій проти особи, яка повідомляє, навіть якщо згодом виявиться, що факти були неточними або не призвели до переслідування. Для отримання додаткової інформації, будь ласка, зверніться до політики GFBT щодо повідомлень (доступна тут).
Підтверджую, що прочитав і зрозумів інформацію, що стосується каналу попередження GFBT și захист персональних даних.
Посібник FATCA CRS
В загальних рисах, законодавство FATCA - CRS зобов’язує Banca Transilvania правильно визначати податкове резидентство своїх клієнтів, власників рахунків (як фізичних осіб, так і суб’єктів). Далі, Banca Transilvania зобов’язана звітувати перед ANAF про відповідну інформацію щодо фінансових рахунків, які належать особам, які не є податковими резидентами Румунії.
Таким чином, Banca Transilvania, разом із усіма іншими фінансовими установами Румунії, зобов’язана аналізувати фінансові рахунки, які вона адмініструє, та застосовувати заходи податкової обережності для ідентифікації звітних рахунків, які належать особам, що мають податкове резидентство у США, Європейському Союзі або в інших країнах-підписантах угоди CRS. Для рахунків, ідентифікованих як звітні, Банк надає відповідну інформацію податковим органам Румунії. Наступним кроком податкові органи Румунії розповсюджують цю інформацію до іноземних органів, резиденти яких з'являються у звітах фінансових установ.
Враховуючи, що Банк Трансільванія дотримується чинного законодавства, він впровадив низку формулярів, за допомогою яких його клієнти надають інформацію щодо податкового резиденства та ідентифікаційного податкового номера, після чого Банк Трансільванія застосовує тести розумності до податкової інформації, наданої його клієнтами.
FATCA є абревіатурою для “Закон про податкову відповідність іноземних рахунків” видана американськими органами влади. Цей нормативний акт зобов’язує фінансові установи, зареєстровані за межами США, ідентифікувати інформацію щодо клієнтів і бізнес-партнерів, щоб визначити, чи відповідають вони необхідним критеріям для повідомлення американським податковим органам (IRS – Внутрішня податкова служба).
Banca Transilvania зареєструвалася на Служба внутрішніх доходів як учасник установи, зі статусом Registered Deemed Compliant FFI - керівник розширеної афілійованої групи. Ідентифікаційний номер (Global Intermediary Identification Number - GIIN) Банку Трансильванія є 4ID1WZ.00000.LE.642.
Також, для підтвердження статусу установи-учасниці FATCA, Banca Transilvania надає своїм партнерам формуляр W8-BEN-E заповнено.
Подібно до FATCA, CRS (Загальний стандарт звітності) є глобальним стандартом щодо автоматичного обміну інформацією між податковими органами, що стосується фінансових рахунків. Рамки CRS дозволяють податковим органам країн-підписантів отримувати інформацію про фінансові активи, що належать резидентам у інших країнах, рамки впроваджені за ініціативою ОЕСР.
GIIN (Глобальний проміжний ідентифікаційний номер) є глобальним ідентифікаційним номером, присвоєним фінансовій установі, розташованій поза межами Сполучених Штатів, який підтверджує, що вона є установою-учасником FATCA.
Уявляє поняття, яке дозволяє визначити компетенцію країни щодо оподаткування доходів, отриманих її податковими резидентами. Як загальне правило, для фізичних осіб податкова резиденція пов’язана з країною адреси місця проживання чи постійного проживання або з місцем основних життєвих інтересів. Для юридичних осіб податкова резиденція пов’язана з країною реєстрації/організації або з місцем фактичного керівництва. Кожна юрисдикція має власні правила для визначення податкової резиденції і, за особливих обставин, можливо, що особа має кілька податкових резиденцій.
Зокрема, якщо фізична особа має дозвіл на проживання (тимчасовий/постійний) у країні, це не означає автоматично, що вона є податковим резидентом цієї країни, оскільки податкове резиденство не визначається країною місця роботи або країною, в якій сплачується податок на заробітну плату.
Дипломатичні особи, урядові службовці та військовий персонал, як правило, є податковими резидентами юрисдикції країни їх походження.
Конкретно, у випадку Румунії, визначення податкового резидентства для фізичних осіб здійснюється НАФ у відповідності з критеріями для визначення податкового резидентства в Румунії, детально викладеними у матеріалі на сайті НАФ "Посібник для встановлення податкового резидентства".
У разі, якщо клієнт не має документів і не знає свого статусу податкового резидента, більше інформації можна знайти на сайті ANAF у Посібник FATCA CRS".
На основі внутрішньої політики, Банк Трансильванія не може надавати податкові консультації. Тож, у разі, якщо існують неясності щодо визначення податкового резидентства або заповнення даних у формах Банку, що мають відношення до FATCA CRS, просимо звернутися до податкового консультанта.
NIF/TIN означає ідентифікаційний податковий номер або його функціональний еквівалент, що складається з унікального поєднання літер або цифр, які присвоюються юрисдикцією фізичній особі або суб'єкту і використовуються для ідентифікації особи з метою застосування податкового законодавства відповідної юрисдикції. У випадку Румунії, NIF, виданий органами, є CNP для фізичних осіб і CIF (код ідентифікації платника податків) для юридичних осіб.
Щоб правильно та легко ідентифікувати NIF/TIN, Організація з економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР) надає платникам податків посібник для кожної країни окремо.
Чому важливий Податковий ідентифікаційний номер (ПІН)?
З метою виконання вимог FATCA/CRS Банк Трансильванія вимагає від усіх клієнтів, як під час відкриття бізнес-відносин, так і пізніше протягом їхнього перебігу, декларувати резидентство для податкових цілей та податковий ідентифікаційний номер (NIF/TIN) із країни податкового резидентства, як для власників рахунків, так і для осіб, що здійснюють контроль над пасивними юридичними особами. Метою декларації стосовно податкового резидентства є встановлення рахунків, які підлягають звітуванню за FATCA/CRS. Відповідно до наведених нижче визначень у розділі «Глосарій термінів», рахунок, що підлягає звітуванню, є фінансовим рахунком, який адмініструє Банк Трансильванія і який належить одній або кільком особам, що підлягають звітуванню, або пасивній юридичній особі з однією чи кількома особами, що підлягають звітуванню, і здійснюють контроль.
Зазвичай пасивним суб'єктом є юридична особа, яка отримує понад 50% пасивного доходу і не є фінансовою установою. Загалом пасивним доходом вважається дохід, отриманий без безпосередньої та постійної участі особи, а саме отриманий з дивідендів, відсотків, орендної плати, страхування, нерухомості тощо. Для полегшення ідентифікації категорії, до якої належать клієнти, ANAF оприлюднила на своєму сайті список кодів CAEN, які визначають потенційний пасивний суб'єкт або фінансову установу.
Рухаючись далі, Банк Трансільванія застосовує тести на розумність інформації, заявленої своїми клієнтами, щоб забезпечити коректне та повне здійснення звітності. У випадку, якщо заява не проходить тест на розумність, Банк Трансільванія вживає заходів для отримання дійсної заяви під власну відповідальність або розумного пояснення та відповідних документів.
Також клієнти зобов’язуються негайно повідомляти Банк Трансільванія про будь-які зміни обставин, які впливають на статус податкового резидента або які призводять до того, що інформація, спочатку або під час процедур оновлення даних, стає неправильною або неповною.
Юридична основа застосування заходів податкової обачності та звітування інформації, що стосується рахунків нерезидентних платників податків, є:
- Директива 2014/107/ЄС a Консиліулуй дин 9 грудня 2014 року про зміну Директиви 2011/16/ЄС щодо обов’язкового автоматичного обміну інформацією у податковій сфері (DAC 2), впровадженої в Закон № 207/2015 щодо Податкового процесуального кодексу, із наступними змінами та доповненнями;
- Багатостороння угода компетентних органів щодо автоматичного обміну інформацією про фінансові рахунки, ратифікована шляхом Закон № 70/2016 (CRS);
- Угода між Румунією та Сполученими Штатами Америки щодо покращення міжнародної податкової відповідності та впровадження FATCA (Угода FATCA), ратифікований законом № 233/2015;
- Наказ президента ANAF № 503/2016з метою публікації Угоди між компетентними органами Румунії та Сполучених Штатів Америки щодо покращення податкової відповідності та впровадження FATCA;
- Наказ президента ANAF № 1711/2022 для затвердження зразка та змісту формулярів, які використовуються фінансовими установами-звітувальниками з метою виконання зобов’язань, передбачених у ст. 62 ч. (1) та ст. 291 ч. (4) Закону № 207/2015 щодо Кримінального процесуального кодексу;
- Посібник АНАФ щодо обов’язку фінансових установ-звітуючих надавати інформацію про фінансові рахунки нерезидентів-платників податків (DAC2/CRS/FATCA);
- Інші відповідні матеріали DAC2 CRS FATCA, опубліковані на сайті АНАФ: Корисна інформація ANAF.
Відповідно до положень законодавства (Кодексу податкового провадження), Банк Трансильванія звітує компетентному органу Румунії про таку інформацію щодо кожного рахунку, який є предметом звітування:
- Дані для ідентифікації відповідного клієнта: ім'я, адреса, країна податкового резидентства, податковий ідентифікаційний номер (ПІН) і дата та місце народження (у випадку фізичної особи) кожної особи, яка підлягає звітуванню. У випадку суб'єкта, що є власником рахунку з однією або кількома особами, які здійснюють контроль і які є особами, що підлягають звітуванню: ім'я, адреса, держава резидентства та податковий ідентифікаційний номер (ПІН) суб'єкта, а також ім'я, адреса, держава резидентства, податковий ідентифікаційний номер (ПІН) та дата і місце народження кожної особи, що підлягає звітуванню.
- Номер рахунку (наприклад: IBAN/ISIN).
- Його баланс або вартість рахунку, що дійсна на кінець відповідного календарного року або на кінець іншого відповідного звітного періоду, або, якщо рахунок було закрито протягом року або відповідного періоду, закриття рахунку.
- У випадку кастодіальних рахунків:
a) Загальна валова сума відсотків, загальна валова сума дивідендів та загальна валова сума інших доходів, отриманих у зв’язку з активами, що перебувають на рахунку, в кожному випадку сплачені або зараховані на відповідний рахунок;
b) Загальні брутто надходження від продажу або викупу фінансових активів, оплачені або зараховані на рахунок протягом календарного року або іншого відповідного звітного періоду у зв’язку з якими Банк Трансільванія діяв як кастодіан, брокер, представник або будь-який інший уповноважений представник власника рахунку.
- У випадку будь-якого депозитного рахунку, загальна брутто сума сплачених відсотків.
